국민연금 추납제도란?
국민연금 추납제도란 과거에 국민연금 가입자였지만 납부예외 또는 적용제외로 인해 보험료를 내지 못한 기간이 있을 경우, 그 기간에 대해 다시 보험료를 납부할 수 있도록 한 제도입니다.
추납을 통해 가입기간을 늘리고, 결과적으로 노후 연금 수령액을 높이는 효과를 기대할 수 있습니다.
추납 납입금액은 어떻게 계산될까?
1. 기본 산식
기준소득월액 × 보험료율(9%) × 추납 개월 수
추납 신청 당시의 기준소득월액을 기준으로 납입금액이 산정되며, 보험료율은 법정으로 정해진 9%가 적용됩니다.
예시:
- 기준소득월액 3,000,000원
- 9% 보험료율 = 270,000원
- 추납 기간: 36개월
➡ 총 추납 금액: 270,000 × 36 = 9,720,000원
2. 기준소득월액은 어떻게 정해질까?
기준소득월액은 매년 국민연금공단이 고시하며, 일반적으로 32만 원에서 553만 원 사이입니다.
2025년 기준:
- 최저 기준소득월액: 약 360,000원
- 최고 기준소득월액: 약 5,530,000원
임의가입자는 보통 A값(전국 가입자 평균소득)을 기준으로 계산되며, 2025년 A값 기준 약 3,089,000원이라면
→ 납입보험료는 약 278,000원/월입니다.
추납 가능 개월 수와 금액 한도
1. 최대 추납 기간
- 최대 119개월(약 9년 11개월)까지 추납 가능
- 대상 기간은 납부예외 기간, 적용제외 기간만 포함
- 단순 미납 기간은 추납 불가
2. 분할 납부 옵션
- 최대 60회 분할 납부 가능
- 분할 시에는 정기예금 이자율을 적용한 분할납부이자가 부과됨
예: 1,200만 원을 5년(60개월) 분할 → 월 약 21만 원 납부 + 일부 이자 포함
국민연금 추납제도 납입금액 계산 예시
| 기준소득월액 | 추납 개월수 | 월 보험료 | 총 납입금액 |
|---|---|---|---|
| 2,000,000원 | 60개월 | 180,000원 | 10,800,000원 |
| 3,000,000원 | 36개월 | 270,000원 | 9,720,000원 |
| 5,000,000원 | 24개월 | 450,000원 | 10,800,000원 |
※ 단, 상기 금액은 추정치이며 실제 금액은 국민연금공단의 고지서를 기준으로 확인해야 합니다.
추납으로 얼마나 연금이 늘어날까?
추납의 목적은 단순히 보험료 납부가 아니라, 연금 수령액을 증대시키는 것입니다.
- 보통 추납 12개월당 월 1만 원~1.5만 원 연금 증가
- 군 복무 24개월 추납 시 → 월 약 2만~3만 원 증가
- 10년 추납하면 연금 15만~20만 원 증가 가능
추납 후 수령 기간이 길수록 수익률도 높아집니다.
추납 전 꼭 확인할 사항
1. 나의 추납 가능 기간은?
→ 국민연금공단 홈페이지 ‘내 연금’에서 확인 가능
2. 소득공제 혜택이 있을까?
→ 연금보험료 납부금액은 세액공제 대상에 포함됨
3. 이자율과 분할 조건은?
→ 분할 이자율은 1년 만기 정기예금 금리 수준이며, 최근 연 3~4% 선
실제 사례로 보는 납입금액 계산
사례 1: 35세 직장인, 실직기간 24개월 추납
- 기준소득월액: 2,500,000원
- 월 납부금: 225,000원
- 총 추납금액: 225,000 × 24 = 5,400,000원
- 예상 연금 증가: 월 4~5만 원
사례 2: 45세 여성, 육아로 인한 납부예외 60개월
- 기준소득월액: 3,000,000원
- 총 추납금액: 270,000 × 60 = 16,200,000원
- 예상 연금 증가: 월 10만 원 이상
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 추납 신청은 누가 할 수 있나요?
→ 과거 가입 이력이 있고, 납부예외 또는 적용제외 기간이 있는 사람이 신청할 수 있습니다.
Q2. 단순 미납도 추납할 수 있나요?
→ 불가능합니다. 반드시 납부예외 인정된 기간이어야 합니다.
Q3. 추납 후 연금 수령이 무조건 늘어나나요?
→ 네. 추납한 만큼 가입기간이 늘어나며, 이에 따라 수령액도 증가합니다.
Q4. 추납 납입금액은 어떻게 확인하나요?
→ 국민연금공단 홈페이지 또는 앱에서 ‘추납 가능 금액 조회’ 메뉴를 이용하시면 됩니다.
Q5. 일시납과 분할 중 어떤 게 유리할까요?
→ 자금 여유가 있다면 일시납이 유리합니다. 분할 시에는 이자가 추가되기 때문입니다.
결론: 추납은 합리적인 노후 준비 전략이다
국민연금 추납제도는 단순한 비용이 아니라, 노후 연금 수익률을 높이는 투자입니다.
납입금액은 개인의 소득 수준, 추납 기간, 선택한 납부 방식에 따라 달라지며, 추납 전 반드시 예상 납부 금액과 연금 증가 효과를 비교해보는 것이 중요합니다.